Wer ist wer im „Fall Montoro“: Zwei Finanzbeamte auf einen Schlag angeklagt

Das Urteil des Richters aus Tarragona klagt hochrangige Beamte des Finanzministeriums aus beiden Amtszeiten Cristóbal Montoros an: zunächst unter José María Aznar und dann unter Mariano Rajoy. Einige der Spitzenbeamten des Ministeriums wechselten in der ersten Amtszeit in die Privatwirtschaft zu einer vom ehemaligen Minister selbst gegründeten Firma. Als Montoro von Mariano Rajoy wieder an die Macht gebracht wurde, blieben sie in diesem Büro, das in „Wirtschaftsteam“ umbenannt wurde. Montoros erstes Wirtschaftsteam arbeitete also innerhalb der Privatwirtschaft, um das zweite Wirtschaftsteam zu einer Gesetzesänderung zu bewegen, die den Gasunternehmen, die seine Dienste in Anspruch nahmen, zugutekäme, so der Richter.

Das Urteil klagt 28 Personen an, die meisten von ihnen hochrangige Beamte aus Montoros zweiter Amtszeit im Finanzministerium. Auch für seine erste Amtszeit im Ministerium sind Führungskräfte und Berater privater Unternehmen verantwortlich. Die Unternehmen, die von diesem „Einflussnetzwerk“ profitieren, das im Verband der Hersteller von Industrie- und Medizingasen (AFGIM) zusammengefasst ist, sollen 2013 und 2018 die Genehmigung für mindestens zwei Steuersenkungen erhalten haben.

Dies sind die Profile der im Urteil aufgeführten Angeklagten, die dem Finanzministerium oder dem Wirtschaftsteam angehörten:

Cristóbal Montoro. Zweimaliger Finanzminister unter der Volkspartei (PP), zwischen 2000 und 2004 unter José María Aznars Regierung und von 2011 bis 2018 unter Mariano Rajoy. Er war Gründungspartner des 2006 gegründeten Equipo Económico (EE) , dessen Präsident und Direktor er bis April 2008 war. Er bekleidete die Position eines hochrangigen Beamten im Finanzministerium genau in den Jahren, in denen die Regelungen ausgearbeitet wurden, von denen die Unternehmen angeblich profitiert hätten, heißt es im Gerichtsurteil. Dabei habe er „angeblich“ von den ihm zustehenden Befugnissen bei der Gesetzesinitiative seines Ministeriums Gebrauch gemacht, die dem Unternehmen EE angeblich einen Gewinn sichern sollte.

„Der Einsatz solcher Befugnisse hätte es EE ermöglicht, Unternehmen verschiedener Sektoren Reformen anzubieten, die seinen wirtschaftlichen Interessen zugutekamen und zum Nachteil des öffentlichen Sektors führten“, heißt es in dem Urteil weiter. Der Richter betont, dass Montoro in seiner Position eng mit dem Wirtschaftsteam verbundene Personen in seine leitenden Positionen berufen und dafür gesorgt habe, dass diese „auf Anfrage der untersuchten Unternehmen, nachdem diese sich bereit erklärt hatten, dafür zu zahlen“, Vorschriften ausarbeiteten. „Somit ermöglichen die von Cristóbal Montoro vorgenommenen Ernennungen die Anbindung der mit Entscheidungsbefugnissen ausgestatteten Stellen an das Amt“, fügt er hinzu.

Miguel Ferre Navarrete. Er war von 2011 bis 2016 Finanzminister und wurde auf Vorschlag Montoros ernannt. Der Richter erklärte, seine Beziehungen zum Wirtschaftsteam und den mit der Kanzlei verbundenen Unternehmen seien nachgewiesen und betonte, dass er eine der „Schlüsselpositionen innehatte, um sicherzustellen, dass die Texte der einzureichenden Gesetzes- und Verordnungsentwürfe die mit den Gasunternehmen abgestimmten Forderungen widerspiegelten“. Laut Urteil werde dies durch die im Rahmen der Ermittlungen beschlagnahmten E-Mails bestätigt, in denen Ferre Navarrete „wiederholt“ erwähnt werde.

Er betont, dass er den Generaldirektor von Feique (dem spanischen Chemieverband) im Oktober 2013 per E-Mail über die Gründe informiert habe, warum seine Forderungen nicht erfüllt werden konnten. „Diese Gründe verschwanden einige Monate später, zeitgleich mit der Intervention von EE“, fährt er fort. Er fügt hinzu, dass sich Ferre kurz vor Beginn der Ausarbeitung einer der Verordnungen, die die Steuerreform 2014 konkretisierten – Gesetz 28/2014 vom 27. November – „mit den Gasunternehmen getroffen“ habe.

Pilar Platero Sanz, eine Beamtin, war von 2011 bis 2016 Staatssekretärin für Finanz- und öffentliche Verwaltung und von 2009 bis 2011 Partnerin im Wirtschaftsteam. Nach ihrem Ausscheiden aus dem Ministerium wurde sie zur Präsidentin der SEPI ernannt . Dem Richter zufolge war sie angeblich an den untersuchten Ereignissen beteiligt, indem sie, wie Ferre, eine entscheidende Rolle dabei spielte, sicherzustellen, dass die Gesetzes- und Verordnungsentwürfe die mit den Gasunternehmen abgestimmten Forderungen widerspiegelten.

„Diese Tatsache ist besonders relevant, wenn man bedenkt, dass das Unterstaatssekretariat für Finanzen und öffentliche Verwaltung/öffentlichen Dienst die für die Förderung und Koordinierung von Vorschriften zuständige Stelle ist“, heißt es in dem Urteil.

Felipe Martínez Rico. Er übernahm 2016 das Amt des Staatssekretärs für Finanzen und öffentliche Verwaltung und löste Platero ab. Zuvor war er Montoros Stabschef. Laut dem Richter hatte er wie Platero und Ferre „entscheidende“ Positionen inne, als die untersuchten Vorschriften ausgearbeitet wurden.

Diego Martín-Abril Calvo, Generaldirektor für Steuern zwischen 2012 und 2016, wird vom Richter als „aktiver Teilnehmer“ an den untersuchten Ereignissen angesehen. Er „hatte eine der entscheidenden Positionen inne, um sicherzustellen, dass die Texte der vorläufigen Gesetzentwürfe und Verordnungsentwürfe die abgestimmten Forderungen mit den Gasunternehmen widerspiegelten, wie die im Fall beschlagnahmten E-Mails belegen.“ Der Richter betont, dass er Generaldirektor für Steuern war, als die fraglichen Verordnungen verabschiedet wurden. Er war „Gesprächspartner von EY während der Zeit, als die AFGIM [Verband der Hersteller von Industrie- und Medizingasen] versuchte, die Überschriften der IAE [Steuer auf wirtschaftliche Aktivitäten] zu ändern“, und erhielt zahlreiche Nachrichten an ihn.

José Alberto García Valera, Generaldirektor für Steuern zwischen 2016 und 2018, als die IAE-Positionen geändert wurden. „Im Rahmen seines Mandats und nach dem Eingreifen von EE hielt es der stellvertretende Generaldirektor für lokale Steuern entgegen früheren Äußerungen für machbar, die IAE-Änderung in das Haushaltsgesetz für 2018 einzuführen“, heißt es in dem Urteil. Im selben Jahr wurde er Partner bei EY, einem Beratungsunternehmen, „das in die untersuchten Vorgänge eingriff und bereit war, an den angeblichen technischen Arbeiten mitzuwirken, die offenbar die oben genannten günstigen Rechtsreformen unterstützten.“

Óscar Del Amo Galán, stellvertretender Generaldirektor für lokale Steuern, ernannt 2011. Diese Position hatte er auch während der IAE-Änderung inne und bekleidete sie sowohl unter Martín-Abril Calvo als auch unter García Varela. „Die abgefangenen E-Mails zeigen, dass er Kontakt und Treffen mit den Gasunternehmen unterhielt und sie darüber informierte, dass ihren Forderungen nach einer Änderung der IAE-Überschriften nicht nachgekommen werden konnte. Kurz darauf und nach der Intervention von EE fanden neue Kontakte und Treffen statt; dieses Mal erreichten die Gasunternehmen die gewünschte Rechtsreform“, heißt es in dem Urteil.

Dem Richter zufolge erhielt Del Amo Galán von den Gasunternehmen nicht nur die Entwürfe des zu ändernden Gesetzestextes, „sondern nahm auch telefonisch Kontakt mit ihnen auf, um etwaige Zweifel an den besagten Texten auszuräumen. Daraus ließe sich nicht nur schließen, dass der Wortlaut des Textes einvernehmlich war, sondern auch, dass er von den Zahlern des Unternehmens durchgesetzt werden würde.“

Rogelio Menéndez Menéndez war zwischen 2013 und 2015 Berater des Kabinetts des Ministers für Finanzen und öffentliche Verwaltung und nahm im März 2014 an einem Treffen zwischen Montoro und Vertretern der AFGIM teil.

José María Buenaventura Zabala wurde 2012 zum Stabschef des Finanzministers ernannt. 2014 traf er sich mit den Gasunternehmen im Hauptquartier des Ministeriums und bat sie um Unterstützung bei der Ausarbeitung des Gesetzesentwurfs, der ihnen zugutekommen sollte. Dem Urteil zufolge erhielt er angeblich Vergütungen vom Wirtschaftsteam und mit dem Unternehmen verbundenen Unternehmen.

Santiago Menéndez Menéndez . Generaldirektor der Steuerbehörde von 2013 bis 2018 und Rogelios Bruder. „In den Jahren 2010 und 2011 erhielt er Geld aus den USA. Er war Direktor der AEAT [Steuerbehörde] während der beiden Zeiträume, in denen AFGIM EE anstellte“, heißt es in dem Urteil.

Anschließend listet der Richter mehrere Angeklagte auf, allesamt „Partner und Rechtsverwalter“ von Equipo Económico, die angeblich „gegen eine Gebühr ihren Einfluss im Finanzministerium ausgenutzt haben, um für ihre Klienten günstige Gesetzesänderungen zu erreichen.“

Ricardo Martínez Rico. Bruder von Felipe Martínez Rico. Er ist Gründungsmitglied von Equipo Económico und seit 2008 dessen geschäftsführender Präsident. Zuvor hatte er verschiedene wichtige Positionen in den Ministerien für Handel, Wirtschaft und Finanzen inne und wurde 2003 zum Staatssekretär für Haushalt und Staatsausgaben ernannt.

Manuel De Vicente Tutor Rodríguez, geschäftsführender Gesellschafter des Wirtschaftsteams, hatte verschiedene verantwortungsvolle Positionen bei der Steuerbehörde inne und war von 2001 bis 2004 als Direktor des Büros des Generaldirektors in deren Verwaltungsausschuss tätig.

Salvador Mariano Ruiz Gallud, geschäftsführender Gesellschafter der Steuerabteilung der Equipo Económico, war von August 2001 bis April 2004 Generaldirektor der Steuerbehörde.

Francisco Piedras Camacho, geschäftsführender Gesellschafter des Wirtschaftsteams, war Generaldirektor des Technischen Büros im Finanzministerium.

Covadonga Gómez Garrido, eine Mitarbeiterin der Verwaltungsabteilung des Wirtschaftsteams, war für die Rechnungsstellung und das Einziehen der Zahlungen der Firma zuständig. Sie fungierte zudem als Anwältin oder Vertreterin in praktisch allen mutmaßlich mit den Partnern der Firma verbundenen Unternehmen, von denen sie zwischen 2009 und 2017 Einkünfte erhielt.